黑龍江日報丨北大荒向內(nèi)部管理要效益

“沒有規(guī)矩不成方圓，企業(yè)想高質(zhì)量發(fā)展離不開科學高效的管理制度，尤其是對企業(yè)內(nèi)部的控制體系建設。”3月1日，記者在北大荒集團合規(guī)風控部看到，幾十本集團及分（子）公司的《內(nèi)控服務內(nèi)部控制手冊》整整齊齊地擺在會議桌上。北大荒集團總經(jīng)理助理、合規(guī)風控部部長向世華告訴記者,從2020年6月至今，集團和各直屬企業(yè)分公司都制定了自己的內(nèi)部控制手冊，涵蓋了組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任等19個方面，形成管理閉環(huán)，建立起北大荒集團防范化解重大風險的體制機制。“都說好的企業(yè)管理制度就是一把好尺子，用好這把內(nèi)控的尺，將助力北大荒集團這艘國企農(nóng)業(yè)航母開得更穩(wěn)更遠?！?/span>

制定495項控制措施防控風險

“內(nèi)部控制就是為了保證企業(yè)的資金和財產(chǎn)安全， 促進管理和經(jīng)營的合規(guī)和有效，通過經(jīng)營過程的規(guī)范化程序性設計，以及強化程序的執(zhí)行，保證企業(yè)的管理和運營健康安全。可以說企業(yè)內(nèi)控是企業(yè)管理的一部分，可以理解為企業(yè)為保證經(jīng)營管理活動正常有序、合法的運行，對財務、人、資產(chǎn)、工作流程進行有效監(jiān)管的系列活動?！焙邶埥贝蠡霓r(nóng)化科技有限公司財務總監(jiān)李長艷對“何為內(nèi)部控制”為記者進行了解釋。

經(jīng)過近三年的砥礪前行，北大荒集團“兩化一改革”主體工程基本完成，以全新面貌走向市場。為認真落實黨中央、國務院關于防范化解重大風險和推動高質(zhì)量發(fā)展的決策部署，按照國家對中央企業(yè)建立健全內(nèi)部控制體系的要求，北大荒集團下決心建設自己的內(nèi)控體系，為北大荒現(xiàn)代農(nóng)業(yè)航母打造一副行穩(wěn)致遠的防身利器，為此北大荒集團黨委，召開兩次黨委會專門研究部署，并專門成立了合規(guī)風控部和專項領導小組。

2020年6月，合規(guī)風控部全體工作人員深入到北大荒農(nóng)業(yè)股份、北大荒商貿(mào)集團、九三糧油工業(yè)、完達山乳業(yè)四家企業(yè)，進行內(nèi)控體系建設調(diào)研，并形成了《關于直屬企業(yè)內(nèi)控體系建設情況的調(diào)研報告》。合規(guī)風控部副部長繆國璽告訴記者，北大荒集團抽調(diào)有內(nèi)控體系建設經(jīng)驗的人員參與，同時合規(guī)風控部會同其他部門對各部門的職責權限、制度、流程進行診斷、梳理，秉承“先有后優(yōu) 逐步完善”的原則逐步建立起具有北大荒特色的內(nèi)控體系。

截至目前，北大荒集團本部27個部門全部納入到內(nèi)控體系中，涵蓋了組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任等19個方面、128項內(nèi)控制度和94項業(yè)務流程，梳理了256個風險點，制定了495項控制措施，形成管理閉環(huán)，嵌入到辦公自動化系統(tǒng)中。9個分（子）公司、17個直屬企業(yè)和111個農(nóng)（牧）場全部制定了《內(nèi)控手冊》，建立起北大荒集團防范化解重大風險的體制機制，向管理制度化、制度流程化、流程信息化邁出了堅實一步。

權責明晰 管理規(guī)范 全程可追溯

“企業(yè)想高質(zhì)量發(fā)展，就要強化內(nèi)生動力，向好的企業(yè)管理制度要效益?！北贝蠡募瘓F法務專員李丹丹告訴記者?？妵t副部長說：“內(nèi)控體系建設，就是為了達到權責明晰、管理規(guī)范、相互制衡和全程可追溯，實現(xiàn)管理制度化、制度流程化、流程表單化、表單信息化?！?/span>

記者了解到，截至目前，合規(guī)風控部研究起草了《北大荒農(nóng)墾集團有限公司風險管理辦法（試行）》等一批內(nèi)部控制基礎性制度，規(guī)范了公司重大經(jīng)濟決策、合同協(xié)議、法律文書的合法性審查、集團風險管理、責任追究等經(jīng)營管理行為，為打造治理完善、經(jīng)營合規(guī)、管理規(guī)范、守法誠信的法治企業(yè)提供了遵循。

創(chuàng)新推出五項農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)管理辦法

北大荒集團根據(jù)多年以來總結(jié)的豐富農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)驗，在內(nèi)控體系中首創(chuàng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)管理辦法、農(nóng)業(yè)機械化管理辦法、林業(yè)草原資源管理辦法、畜牧管理辦法等五項管理辦法，填補了內(nèi)控體系管理中存在的空白。

“由于集團總部的部門職能、崗位職責還在進一步優(yōu)化，部分內(nèi)控制度還需要不斷修訂、完善，有的流程執(zhí)行標準和管控力度制度流程尚不能做到協(xié)調(diào)性和操作性的統(tǒng)一，部分直屬企業(yè)需要盡快聚焦重要業(yè)務事項和高風險領域，將制度和流程與本企業(yè)實際運行結(jié)合起來，農(nóng)（牧）場的流程信息化任務還很重?！北贝蠡募瘓F風控專員呂思楊表示，下一步關于北大荒集團內(nèi)控體系建設就是要狠抓落實。按照 “先有后優(yōu) 逐步完善”的原則，根據(jù)實際情況對體系進行完善和優(yōu)化，并在優(yōu)化的基礎上進行簡化，更便于實際操作提升風險防范能力，構建長效機制，推進內(nèi)控體系建設上臺階，織牢北大荒航母經(jīng)濟安全防護網(wǎng)。